管理职能、管理者与企业制度

本节导读

大纲第一篇第二章叫「组织管理原理」，第三章叫「企业和企业制度」。本课按通行教材的讲法，把管理的职能、管理者的角色与技能，以及企业的法律形式、现代企业制度和公司治理放在这一节讲。这些内容概念多、条目清楚，适合出单选、多选和名词解释，「现代企业制度」「公司治理结构」也常被拿来出简答。

学完这一节，你应该能说出几种管理职能划分的来历，能判断一个管理者的行为属于明茨伯格的哪一类角色，能比较三种企业法律形式的责任和利弊，并能写出现代企业制度的四个特征。

管理的含义与职能

管理是什么

管理是在一定的环境下，管理者通过计划、组织、领导、控制等活动，协调组织里的人、财、物和信息，有效地实现组织目标的过程。这个定义里有三个要点：管理有目标；管理的核心是协调资源；管理是一个由几项职能组成的过程。

大纲第一篇第二章第四节从组织的角度解释管理：管理是组织的特殊器官，任何组织要正常运转都离不开它；管理的实质是协调，而且是有意识的协调，把成员各自的活动有意识地组织起来，使之朝向共同的目标；管理也是维持集体协作得以延续和发展的行为。这与第 3 节讲的巴纳德协作系统理论一脉相承。

职能的几种划分

提出者	管理职能
法约尔	计划、组织、指挥、协调、控制
古利克	计划、组织、人事、指挥、协调、报告、预算（取英文首字母，简称 POSDCORB）
孔茨等	计划、组织、人员配备、指导与领导、控制
通行教材	计划、组织、领导、控制，有的教材再加上创新

各项职能是一个循环：计划是起点，确定目标和行动方案；组织把人和事安排到位；领导让人们愿意为目标努力；控制把实际结果和计划对比、纠正偏差，发现的问题又成为下一轮计划的依据。

管理的二重性

马克思指出管理具有二重性：一是自然属性，管理是合理组织生产力的需要，与生产力、社会化大生产相联系，在不同社会制度下是共通的；二是社会属性，管理要维护一定的生产关系，与生产关系、社会制度相联系。认识二重性，就能既学习国外先进的管理方法，又结合本国的实际。

管理者的角色与技能

明茨伯格的十种角色

明茨伯格通过观察经理人员的实际工作，在《管理工作的本质》里把管理者的工作归纳为三类十种角色：

类别	角色	做什么
人际关系角色	挂名首脑（代表人）	履行礼仪性、象征性的义务，如出席仪式、签署法律文件
人际关系角色	领导者	激励、指导下属，负责人员配备和培训
人际关系角色	联络者	与本单位以外的人和组织建立、维护关系网络
信息角色	监听者（监督者）	收集和接收内外部信息
信息角色	传播者	把外部和内部的信息传递给组织成员
信息角色	发言人	向外界发布组织的计划、政策、成果等信息

决策角色有四种：

类别	角色	做什么
决策角色	企业家	寻找机会，发起变革和新项目
决策角色	混乱驾驭者（故障排除者）	组织遇到重大意外和危机时采取补救行动
决策角色	资源分配者	决定组织的资金、人员、时间等资源给谁、给多少
决策角色	谈判者	代表组织参加重要的谈判

卡茨的三种技能

卡茨认为管理者需要三种技能：技术技能（运用某一专业领域的知识和方法的能力）、人际技能（与人共事、理解和激励他人的能力）、概念技能（把组织看成一个整体，洞察环境、分析判断复杂问题的能力）。三者的比重随管理层次而变：越往高层，概念技能越重要；越往基层，技术技能越重要；人际技能对各个层次都同样重要。

企业的三种法律形式

企业是以营利为目的、从事生产经营活动、自主经营、自负盈亏、独立核算的经济组织。按出资方式和责任形式，可以分为三种基本的法律形式：

形式	出资与责任	优点	缺点
个人业主制（个人独资企业）	一个人出资，业主对企业债务承担无限责任	设立简便，决策灵活，利润归己	资金有限，风险大，企业寿命受业主个人限制
合伙制	两人以上共同出资；普通合伙人对企业债务承担无限连带责任	筹资能力比独资强，可以集中多人的才能	合伙人之间协调难，产权转让难
公司制	公司是法人，股东以出资额为限承担有限责任	容易筹集大量资金，股权可以转让，企业寿命不受股东个人影响	设立程序复杂，所有权与经营权分离带来代理问题

我国的合伙企业另有有限合伙这种形式：普通合伙人承担无限连带责任，有限合伙人以认缴的出资额为限承担责任。公司又分为有限责任公司和股份有限公司，后者的资本划分为股份，符合条件的可以依法向社会公开发行股票（具体规定以现行公司法和证券法为准）。

大纲的企业形态分类与产权

大纲第一篇第三章把企业形态分为私营企业和股份有限公司两大类，私营企业又包括个人企业、合伙公司、两合公司和有限责任公司。两合公司由承担无限责任的股东和承担有限责任的股东共同组成，前者负责经营，后者只出资、不参与经营管理；我国现行公司法没有规定这种形式。

股份有限公司的特征，大纲归纳为四条：

• 资本证券化：资本划分为等额股份，以股票的形式表现，股票可以依法转让；
• 有限责任制：股东以其认购的股份为限对公司承担责任；
• 所有权与经营管理权分离：股东通过股东大会行使所有者的权利，日常经营交给董事会和经理人员；
• 公司账目公开：公司要定期公开财务报告，接受股东和社会的监督。

大纲讲的企业多面性，可以这样理解：企业是从事生产经营、追求盈利的经济组织，也是由人组成的社会组织，还是在法律上享有权利、承担义务的主体。理解企业制度还离不开产权：所有权是所有者依法对财产享有的占有、使用、收益和处分的权利；产权的含义更宽，是以所有权为基础的一组财产权利，可以分解，也可以交易。产权明晰以后，权利与责任、收益与风险对应起来，当事人才有动力合理使用资源；产权可以交易，资源才能流向效率更高的用途，这就是产权的激励约束和资源配置功能。

现代企业制度与公司治理结构

现代企业制度的四个特征

现代企业制度是我国在建立社会主义市场经济体制过程中提出的，指适应市场经济和社会化大生产要求的企业制度，通常概括为「产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学」十六个字，主要形式是公司制。

公司治理结构

公司制企业里，出资的股东和经营企业的经理往往不是同一批人，所有权与经营权分离，形成了委托代理关系。经理人员的目标未必和股东一致，就需要一套机构和制度来分配权力、相互制衡，这就是公司治理结构。按照我国公司法，公司一般设股东会、董事会、监事会和经理，具体设置以现行公司法为准：

机构	定位	主要职责
股东会	权力机构	选举和更换董事、监事，审议批准利润分配方案，对增减资本、合并分立等重大事项作出决议
董事会	经营决策机构	决定公司的经营计划和投资方案，聘任或解聘经理，对股东会负责
监事会	监督机构	检查公司财务，监督董事和高级管理人员执行职务的行为
经理	执行机构	主持日常的生产经营管理工作，组织实施董事会的决议，对董事会负责

除了这套内部机构，资本市场上的控制权争夺、经理人市场的竞争、产品市场的压力，也会约束经理人员的行为，通常叫外部治理。

易错提醒

• ❌ 人际技能只对基层管理者重要。
  ✅ 人际技能对高层、中层、基层管理者都同样重要，变化的是技术技能和概念技能的比重。

• ❌ 明茨伯格说的「发言人」属于人际关系角色。
  ✅ 发言人是向外界发布信息，属于信息角色。

• ❌ 合伙企业的所有合伙人都只承担有限责任。
  ✅ 普通合伙人承担无限连带责任，只有有限合伙企业里的有限合伙人以认缴出资额为限承担责任。

• ❌ 董事会是公司的最高权力机构。
  ✅ 股东会是公司的权力机构，董事会是经营决策机构，要对股东会负责。

• ❌ 管理的二重性是指管理既是科学又是艺术。
  ✅ 二重性指自然属性和社会属性；「科学性与艺术性」是另一个话题。

例题精讲

例题 1（单选）

某公司总经理出席下属的婚礼，接待来访的重要客户，代表公司签署法律文件。按明茨伯格的分类，这些活动体现的角色是：

• A. 挂名首脑
• B. 联络者
• C. 发言人
• D. 资源分配者

答案：A

解析：这些都是礼仪性、象征性的义务，属于人际关系角色中的挂名首脑（代表人）。联络者是建立和维护外部关系网络，发言人是向外界发布信息，资源分配者是决定资源的分配，都与本题不符。

例题 2（简答）

简述现代企业制度的基本特征。

答题要点示范：

1. 产权清晰：出资者拥有企业的所有权，企业拥有出资者投资形成的全部法人财产权，二者界限清楚。
2. 权责明确：企业以全部法人财产独立享有民事权利、承担民事责任，出资者按投入资本额享有所有者权益，并以出资额为限对企业债务承担有限责任。
3. 政企分开：政府不直接干预企业的生产经营活动，企业按市场需求自主经营、自负盈亏。
4. 管理科学：建立科学的领导体制和组织管理制度，调节所有者、经营者和职工之间的关系，形成激励和约束相结合的经营机制。

点评：四个特征是固定的十六个字，答题时先写出这四个关键词作小标题，再各用一句话解释，阅卷人一眼就能看到要点。

本节小结

• 管理是通过计划、组织、领导、控制协调资源、实现目标的过程；职能的划分从法约尔五职能演变到通行教材的四职能。
• 管理的二重性：自然属性与生产力相联系，社会属性与生产关系相联系。
• 明茨伯格十种角色分三类：人际关系角色三种、信息角色三种、决策角色四种。
• 卡茨三技能：高层更需要概念技能，基层更需要技术技能，人际技能各层都重要。
• 个人业主制和普通合伙人承担无限责任，公司股东承担有限责任；现代企业制度是「产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学」。
• 公司治理结构由股东会、董事会、监事会和经理构成，用来处理所有权与经营权分离带来的委托代理问题。